все статьи

ЦБ ЗАПРЕТИЛ РАСКРЫВАТЬ ДАННЫЕ ОБ «ОТМЫВАНИИ»

  • 187
Банк России запретил компаниям раскрывать данные о борьбе с «отмыванием».
Финансовые компании стали отказывать аудиторам в представлении документов, относящихся к сфере «антиотмывочного» закона. Центробанк приравнял аудиторов к третьим лицам, которым закон запрещает сообщать данную информацию. Аудиторам эти документы необходимы при проведении проверок.
В недавно обнародованном письме от 17 ноября № 12-1-5/4141 указано, что ст. 4 115-ФЗ содержит запрет на информирование третьих лиц о принимаемых мерах ПОД/ФТ. Законодательство РФ не устанавливает требований по проверке аудиторами компаний на предмет исполнения «антиотмывочного» законодательства, таким образом фактически разрешив финансистам отказывать аудиторам в предоставлении ряда документов.

До появления данного письма, проблем с проверкой документов по ПОД/ФТ со стороны финансистов не было. Проверка соблюдения 115-ФЗ требует от аудитора два стандарта - МСА 240 и МСА 250. Аудиторы отмечают: если ситуация не разъяснится в ближайшее время, то в случае отказов в представлении документов по ПОД/ФТ при аудите отчётности за 2017 год они будут вынуждены либо выдавать модифицированные заключения с оговоркой о непредставлении документов, либо отказываться от аудита. В итоге ситуация с невозможностью проведения полноценных проверок может привести к отказам добросовестных аудиторов от клиентов и замене их «комфортными».

Эксперты отмечают, что письмо регулятора идёт вразрез с заявленными им же целями повышения качества аудита. Ради повышения качества аудита и была затеяна реформа отрасли, в результате которой регулятором аудиторов станет ЦБ.
ТАЙНЫЙ ПОКУПАТЕЛЬ ДЛЯ БАНКОВ ОТ РОСПОТРЕБНАДЗОРА
ЦБ ВЫПУСТИЛ МОНЕТЫ К ЧМ